Governance Solutions Group (GSG), Anbieter von ESG-Investment- und Nachhaltigkeitsdaten in China, gibt bekannt, dass sein Angebot an Kohlenstoffemissionsdaten, Carbon Discovery, die kritische Größe erreicht hat.

Diese Mitteilung erfolgt vor dem Hintergrund der Ankündigung der SFC, dass alle in Hongkong ansässigen Fondsmanager bis zum 20. November umfassende Angaben zu ihren klimabezogenen Investitionsrisiken machen müssen. Insbesondere Fondsmanager mit einem Fondsvolumen von mehr als acht Milliarden Hongkong Dollar werden die Maßnahmen bereits vor zwei Monaten (20. August) umgesetzt haben, aber alle Fondsmanager müssen dies nun bis zum Fristablauf im November tun.

In den letzten sechs Monaten hat die Datenplattform von GSG erfolgreich klimabezogenes Risikomanagement und Offenlegung für mehr als ein Dutzend erstklassiger Vermögensverwalter in Hongkong bereitgestellt, darunter CSOP Asset Management, Bosera Asset Management (International), Dacheng International, ABCI Asset Management und CISI Asset Management mit einem Fondsvolumen von insgesamt mehr als 300 Milliarden Hongkong Dollar (38 Milliarden USD).

Carbon Discovery von GSG hat zuverlässige, umfassende und effektive Datenlösungen für in Hongkong ansässige Fondsmanager mit einem kollektiven Anlagesystem zur Verfügung gestellt, die gemäß der letztjährigen grundlegenden Überarbeitung des Verhaltenskodex für Fondsmanager (FMCC) durch die Hong Kong Securities and Futures Commission (SFC) bis spätestens 20. November dieses Jahres klimabezogenes Risikomanagement und Offenlegungen vorlegen müssen. Die Daten schließen eine Lücke, zumal bisher nur wenige börsennotierte Unternehmen und Anleiheemittenten in China Kohlenstoffdaten offengelegt haben.

Carbon Discovery ist die GSG-eigene Datenbank für die Kohlenstoffbilanzierung von Portfolios

Carbon Discovery ist die GSG-eigene Datenbank für die Kohlenstoffbilanzierung von Portfolios, die im Jahr 2021 eingeführt wurde. Die Datenbank soll Fondsmanagern helfen, klimabezogene Risiken auf der Ebene einzelner Aktien oder Anleihen sowie auf Portfolioebene zu bewerten. Letztendlich können Fondsmanager eine Bilanzierung und Verwaltung der Kohlenstoffemissionen ihres Portfolios erreichen, kohlenstoffbezogene Anlagestrategien optimieren und relevante Offenlegungsanforderungen von Aufsichtsbehörden oder Anlegerkunden erfüllen. Darüber hinaus können Fondsmanager mit der Datenunterstützung von Carbon Discovery besser mit den Portfoliounternehmen bei der Offenlegung von Kohlenstoffdaten und der Entwicklung von Netto-Null-Strategien zusammenarbeiten.

Carbon Discovery wurde auf der Grundlage der weltweit verbreiteten und auch von der SFC anerkannten PCAF-Methode (Partnership for Carbon Accounting Financials) entwickelt, sodass es die Compliance-Anforderungen der Fondsmanager gut erfüllt. Auch die Emissionsfaktoren, die in dem Modell verwendet werden, wurden mit Unterstützung und unter Anleitung des Nationalen Zentrums für internationale Zusammenarbeit zur Erforschung der Klimawandelstrategie (NCSC) des Ministeriums für Ökologie und Umwelt erstellt. Dies stellt sicher, dass Fondsmanager mit marktspezifischen und maßgeblichen Lösungen für die Kohlenstoffbilanzierung versorgt werden.

Klimabedingte Risiken sind sowohl auf der Mikro- als auch auf der Makroebene aufsichtsrechtlicher Vorschriften relevant. Während das Bewusstsein für den Klimawandel gewachsen ist, hat sich der tatsächliche Klimawandel beschleunigt und die Auswirkungen werden immer gravierender. Da die Finanzdienstleistungsbranche eine stark integrierte Rolle in der Gesellschaft spielt, ist sie besonders anfällig für Risiken, die durch den Klimawandel verursacht werden. Die Bewältigung von Klimarisiken und die Nutzung von Finanzmitteln zur Förderung eines kohlenstoffarmen Wandels sind mittlerweile ein globaler Konsens.

Heutzutage widmen internationale Allianzen, Initiativen und Regulierungen der Portfolio-Kohlenstoff-Analyse eine erhöhte Aufmerksamkeit. Die quantitative Offenlegung von CO₂-Emissionen ist angesichts der strengen Anforderungen unerlässlich geworden. Für den Finanzsektor sind zukünftige Emissionsreduktionsverpflichtungen ebenfalls zum Trend geworden und stehen im Fokus der Anlagenbesitzer.

Einige Fondsmanager, darunter CSOP, Bosera international, Dacheng International, ABCI Asset Management und CISI Asset Management, haben proaktiv Maßnahmen zum klimabezogenen Risikomanagement ergriffen. GSG arbeitet mit diesen Top-Fondsmanagern zusammen, indem sie sowohl Daten zu den Kohlenstoffemissionen auf Vermögensebene (über Carbon Discover von GSG) als auch Beratungsdienste anbietet, um die Klimaresilienz zu verbessern und Klimachancen zu nutzen. Darüber hinaus unterstützt die GSG ihre Kunden bei der Erfüllung der regulatorischen Anforderungen der FMCC in Bezug auf klimabezogene Risiken. Dazu gehören die Einrichtung von Governance-Strukturen, die Bewertung von Klimarisiken, Szenarioanalysen, die Berechnung des CO₂-Fußabdrucks von Portfolios und die Offenlegungsberichterstattung.

Mit der verbesserten Datenanalyseplattform, die sowohl das Klimarisiko als auch die Kohlenstoffemissionen der zugrunde liegenden Vermögenswerte aufdeckt, kann GSG nun Portfoliomanagern die Werkzeuge zur Verfügung stellen, mit denen sie den CO₂-Fußabdruck des Portfolios sofort berechnen, die Klimarisiken in verschiedenen Szenarien bewerten und die Produktstrategie entsprechend anpassen können.